12月27日，江蘇京源環(huán)保股份有限公司（以下簡稱“京源環(huán)?！保┌l(fā)布公告稱，公司于近日收到中國證監(jiān)會江蘇監(jiān)管局（以下簡稱“江蘇證監(jiān)局”）出具的行政監(jiān)管措施決定書。因公司募集資金使用不規(guī)范、公司法人治理實際狀況與信息披露情況不符，江蘇證監(jiān)局決定對公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，對相關(guān)責(zé)任人李武林、季獻華、蘇海娟、錢燁采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

針對上述違規(guī)行為，上交所同步下發(fā)《關(guān)于對江蘇京源環(huán)保股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定》，對京源環(huán)保及相關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示。要求公司、董事和高級管理人員采取有效措施對相關(guān)違規(guī)事項進行整改，并結(jié)合違規(guī)事項，就公司信披及規(guī)范運作中存在的合規(guī)隱患進行深入排查，制定針對性的防范措施，切實提高公司信披質(zhì)量和規(guī)范運作水平。

中國企業(yè)聯(lián)合會資委會委員、高級經(jīng)濟師董鵬表示：“江蘇證監(jiān)局的警示函與上交所的監(jiān)管警示同步實施，體現(xiàn)了行政監(jiān)管與自律監(jiān)管的‘立體化’協(xié)同，傳遞出對上市公司違規(guī)行為‘零容忍’的明確信號。這種雙重警示對公司的信譽、融資、并購等都會產(chǎn)生影響?！?/p>

公告顯示，經(jīng)監(jiān)管調(diào)查，京源環(huán)保存在違規(guī)使用募集資金支付非募投項目費用的情況，對于該情況，公司未在募集資金專項報告等公告中如實進行披露，導(dǎo)致公司信息披露不準(zhǔn)確。

查閱公開資料獲悉，上述涉事募集資金具體指向是京源環(huán)保2022年可轉(zhuǎn)債募集資金。

對于募集資金使用不規(guī)范等違規(guī)行為，江蘇證監(jiān)局認定，公司董事長兼總經(jīng)理李武林、副總經(jīng)理季獻華、董事會秘書蘇海娟應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任。

此外，經(jīng)監(jiān)管調(diào)查，京源環(huán)保在2024年年度報告中明確宣稱，公司法人治理的實際狀況符合《上市公司治理準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)范要求。這一公開披露內(nèi)容，與公司對廣東華迪新能源環(huán)保投資有限公司的管理情況不符。

經(jīng)江蘇證監(jiān)局檢查發(fā)現(xiàn)，京源環(huán)保對廣東華迪新能源環(huán)保投資有限公司的管控違反《上市公司治理準(zhǔn)則》。公司法人治理實際狀況與信息披露情況不符，違反了《上市公司信息披露管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

對于這一違規(guī)行為，江蘇證監(jiān)局認定，京源環(huán)保財務(wù)負責(zé)人錢燁、董事會秘書蘇海娟應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任。

上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師表示：“京源環(huán)保此次暴露的募集資金使用違規(guī)及子公司管控失效問題，反映出公司內(nèi)控體系在資金管理、信息披露和治理監(jiān)督等基礎(chǔ)環(huán)節(jié)存在明顯斷層。核心問題在于制度設(shè)計與實際執(zhí)行嚴(yán)重脫節(jié)，導(dǎo)致合規(guī)要求流于形式。要實現(xiàn)實質(zhì)性改善，上市公司必須重構(gòu)內(nèi)控責(zé)任鏈條，建立違規(guī)必究的剛性問責(zé)體系，將行政監(jiān)管措施的后果與責(zé)任人的薪酬、職務(wù)直接關(guān)聯(lián)，避免警示流于形式。”

京源環(huán)保在公告中表示：“公司及相關(guān)人員在收到上述行政監(jiān)管措施決定書后，高度重視決定書中所指出的問題，將嚴(yán)格按照江蘇證監(jiān)局的要求，認真總結(jié)，積極整改，并將在規(guī)定期限內(nèi)向江蘇證監(jiān)局提交書面整改報告。公司及相關(guān)人員將引以為戒、充分吸取教訓(xùn)，并加強對上市公司相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的學(xué)習(xí)，加強財務(wù)管理和內(nèi)部控制，提高規(guī)范運作水平和信息披露質(zhì)量，加強募集資金使用管理，切實維護公司及全體股東的利益。”

（來源：證券日報網(wǎng) 曹衛(wèi)新）