深交所創(chuàng)業(yè)板上市委員會2022年第14次審議會議于23日召開，審議結果顯示，北京嘉曼服飾股份有限公司（簡稱“嘉曼服飾”）首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第79家企業(yè)。

嘉曼服飾本次發(fā)行的保薦機構為東興證券股份有限公司，保薦代表人為張仕兵、姚浩杰。這是東興證券今年保薦成功的第2單IPO項目。此前，2月24日，東興證券保薦的江西陽光乳業(yè)股份有限公司過會。

嘉曼服飾是一家中高端童裝運營企業(yè)，業(yè)務涵蓋童裝的研發(fā)設計、品牌運營與推廣、直營與加盟銷售等核心業(yè)務環(huán)節(jié)。

公司控股股東、實際控制人為曹勝奎、劉溦、劉林貴、馬麗娟。其中曹勝奎與劉林貴系夫妻關系，劉溦系曹勝奎與劉林貴之子，劉溦與馬麗娟系夫妻關系。曹勝奎、劉溦、劉林貴和馬麗娟四人合計直接持有的公司股份比例為82.14%；劉溦系公司股東力元正通的執(zhí)行事務合伙人、普通合伙人，實際控制力元正通持有的公司3.36%股份的表決權。因此，曹勝奎、劉溦、劉林貴、馬麗娟四人合計控制嘉曼服飾85.50%股份的表決權。

嘉曼服飾本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，計劃公開發(fā)行股票數(shù)量不超過2700萬股，公司本次公開發(fā)行股票數(shù)量占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。本次發(fā)行全部為新股發(fā)行，不涉及股東公開發(fā)售股份。嘉曼服飾擬募集資金5.21億元，分別用于營銷體系建設項目、電商運營中心建設項目、企業(yè)管理信息化項目、補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.報告期內，發(fā)行人授權品牌經營產生的收入占營業(yè)收入的比例約為51%-62%。發(fā)行人研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例為1%左右，低于同行業(yè)可比公司。請發(fā)行人結合業(yè)務模式、創(chuàng)新能力以及研發(fā)轉化能力等因素說明創(chuàng)新性的具體體現(xiàn)，研發(fā)投入低于同行業(yè)可比公司的原因和合理性。請保薦人發(fā)表明確意見。

2．報告期各期末，發(fā)行人庫存商品和發(fā)出商品的金額較大。請發(fā)行人說明：（1）存貨跌價準備計提方法的合理性和計提金額的充分性；（2）長齡庫存產品銷售的折扣與毛利率情況，是否與同行業(yè)可比公司存在重大差異。請保薦人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

無